2022年企業(yè)如何通過ODI備案完成海外并購？

許多公司為了海外公司上市或者其他戰(zhàn)略布局，就需要進行并購。而對于要進行海外并購的公司來說，如何利用政策合理進行并購及布局并購流程，也是一個比較麻煩的問題。

并購類境外投資ODI備案流程

步驟一：商務部門對境外投資行為的核準，頒發(fā) ODI 證書

商務部/廳的核準和備案工作，主要是對境外投資項目真實性和項目風險性進行評估，并根據(jù)項目的不同情況，進行備案或核準操作。

步驟二：發(fā)改委對境外投資項目的核準或者備案（國家級或省級）

發(fā)改委核準備案的主要內(nèi)容，是對境外投資項目本身情況進行了解，其中就包括項目本身的風險程度、項目規(guī)模、項目真實性進行全面評估。并根據(jù)項目本身的特點，確定進行項目備案還是項目審核操作。

步驟三：銀行部門外匯審核（業(yè)務登記憑證）

銀行部門外匯審核主要是向外匯管理局（外管局隸屬中國人民銀行）進行申報審批，需要注意的是，如果商務部和發(fā)改委審批未能通過，那么銀行部門也不會接受 ODI 審批申請。

并購類境外投資ODI申請材料清單

1、基礎材料（商委&發(fā)改委）

（1）投資主體股東最新審計報告

（2）投資主體背景介紹

（3）項目公司盡職調(diào)查報告（我司撰寫）

（4）境外投資注冊證明文件（境外第一層，如有）

（5）境外投資注冊證明文件（境外最終標的）即被投資標的境外公司證照 CI，以及股東名冊 ROM 電子版掃描件。如有公司章程也望一并提供。

（6）投資主體資金資信證明

（7）投資協(xié)議

（8）跨境投資股權架構圖

2、申報文件：

（1）境外投資備案表（商委）

（2）境外投資項目備案申請文件（發(fā)改委）

（3）境外投資真實性承諾書（商委&發(fā)改委）

（4）境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表（銀行）

特別注意：不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要詳細的溝通交流卓信企業(yè)才能知道你需要具體準備哪些材料。

關于海外并購，卓信為您提供什么服務

一、并購投資路徑架構規(guī)劃服務

資深架構規(guī)劃老師協(xié)助制定架構搭建設計方案及落地服務，提供全方位合規(guī)及符合項目需求的架構搭建方案，避免架構不合規(guī)給企業(yè)帶來重大影響。

二、境外投資備案全流程服務

海外公司審計報告出具服務，境外投資備案ODI全流程(含大使館、中聯(lián)辦報道)資金外匯出境合規(guī)登記辦理服務。

三、律師公證服務(除香港以外)

自有執(zhí)業(yè)牌照律師進行全流程公證服務，辦理效率高，時效快，節(jié)省企業(yè)自行辦理時間成本。

四、股權轉(zhuǎn)讓所得稅務籌劃服務

提供書面針對項目稅務、分紅籌劃、外匯合規(guī)性進出境、涉及到的財務風險、稅務把控方案，為企業(yè)降低稅務風險，實現(xiàn)利益最大化，合規(guī)降低稅收支出。

五、投資分紅稅務籌劃服務

提供書面針對項目稅務、分紅籌劃、外匯合規(guī)性進出境、涉及到的財務風險、稅務把控方案，為企業(yè)降低稅務風險，實現(xiàn)利益最大化，合規(guī)降低稅收支出。